ESG due diligence
Breng ESG-prestaties, duurzaamheidsrisico’s en -kansen in kaart en neem met ESG due diligence beter onderbouwde investeringsbeslissingen.
ESG due diligence helpt investeerders en ondernemingen om duurzaamheidsrisico’s en -kansen te beoordelen die van invloed kunnen zijn op een transactie. We vergelijken de ESG-prestaties en volwassenheid van de onderneming met relevante sectorbenchmarks en beoordelen hoe goed strategie en governance zijn voorbereid op veranderingen in regelgeving, markt en maatschappij.
Due diligence voorbij de balans
We vertalen de uitkomsten naar mogelijke financiële en strategische gevolgen, een onderbouwde investeringsvisie en een actieplan voor na de transactie. Zo wordt ESG een concreet onderdeel van de investeringsbeslissing en het plan voor waardecreatie.
ESG-risico’s beheersen
Een goede ESG due diligence brengt vroeg risico’s in beeld die invloed kunnen hebben op de waardering, uitvoering van de deal of een toekomstige verkoop. Denk aan nieuwe regelgeving, tekortkomingen in naleving, reputatierisico’s of zwakke plekken in beleid en governance.
Door deze risico’s vooraf te beoordelen, kun je ze meenemen in de waardering en dealstructuur of gericht aanpakken na de overname.
ESG-kansen benutten
Due diligence gaat niet alleen over risico’s. Duurzaamheid kan ook mogelijkheden voor waardecreatie zichtbaar maken. Denk aan lager energie- en grondstofverbruik, een sterkere waardeketen of beter beleid rond medewerkers en governance.
Dat kan leiden tot lagere kosten, minder operationele risico’s en een sterkere positie bij klanten, financiers en toekomstige kopers. Zo krijg je geen algemeen ESG-verlanglijstje, maar concrete aanknopingspunten voor verbetering.
Het post-dealactieplan uitvoeren
De bevindingen uit ESG due diligence worden vooral waardevol als je er na de transactie mee aan de slag gaat. Daarom vertalen we de belangrijkste uitkomsten naar een geprioriteerd actieplan.
Zo kun je verbeteringen al tijdens de integratie starten en de voortgang blijven volgen. Voor investeerders die onder de SFDR vallen, kunnen relevante ESG-data en analyses bovendien bijdragen aan de informatie die nodig is voor duurzaamheidsrapportages.
Onze aanpak
1. ESG-prestatiebeoordeling
We beginnen met de duurzaamheidsthema’s die voor de onderneming relevant zijn. Daarbij kijken we zowel naar de impact van het bedrijf op mens en milieu als naar duurzaamheidsrisico’s en -kansen die de financiële prestaties kunnen beïnvloeden.
Vervolgens verzamelen we beschikbare ESG-data over bijvoorbeeld CO₂-uitstoot, energie- en grondstofverbruik, arbeidsomstandigheden en governance. Ook beoordelen we de ESG-strategie, doelstellingen en maatregelen die al lopen.
Met onze methodiek beoordelen we deze onderdelen en vergelijken we de prestaties waar mogelijk met relevante sectorbenchmarks. Zo ontstaat een onderbouwd beeld van de ESG-prestaties en volwassenheid van de onderneming.
2. Toekomstbestendigheidsanalyse
Daarna kijken we vooruit. We brengen ontwikkelingen in kaart die invloed kunnen hebben op de onderneming, zoals nieuwe regelgeving, veranderende verwachtingen van klanten en investeerders, grondstoffenschaarste en risico’s in de toeleveringsketen.
We beoordelen hoe goed de strategie, prestaties en governance hierop zijn voorbereid. Daarbij kijken we naar risico’s én naar mogelijkheden, bijvoorbeeld voor kostenbesparing, een sterkere marktpositie of toegang tot duurzaamheidsgerelateerde financiering.
Het resultaat is een helder beeld van de maatregelen en investeringen die nodig kunnen zijn om de onderneming beter voor te bereiden op deze veranderingen.
3. ESG due diligence-rapport
Alle bevindingen komen samen in het ESG due diligence-rapport. Daarin beschrijven we de ESG-prestaties, belangrijkste risico’s en kansen en de mogelijke financiële en strategische gevolgen.
We vertalen dit naar onze beoordeling van de onderneming en een geprioriteerd actieplan voor na de transactie. Daarmee heb je een concreet startpunt voor verbeteringen en voor het volgen van ESG-prestaties tijdens de investeringsperiode.
Onze visie
“ESG due diligence brengt risico’s én mogelijkheden voor waardecreatie in beeld. Zo wordt duurzaamheid een concreet onderdeel van de investeringsbeslissing.”
— Ivo van den Bosch
John & Jane helpen je graag op weg met dit vraagstuk
Neem contact met ons op en ontdek waar de kwetsbaarheden zitten voordat anderen ze vinden. Samen zorgen wij dat jij voldoet aan wet- en regelgeving!
Zo hielpen we andere ondernemers
Wij werken samen met
Laten we samen je organisatie versterken
Klaar om het gesprek te starten? Laat je bericht achter. Een van onze experts neemt zo snel mogelijk contact met je op.
Kennismaking inplannen
Velden met een * zijn verplicht
Veelgestelde vragen
Antwoord op de meest gestelde vragen over ESG due diligence.
Waarom is ESG due diligence relevant?
Duurzaamheidsfactoren kunnen invloed hebben op risico’s, kosten, operationele prestaties en de waarde van een onderneming. ESG due diligence brengt deze factoren vóór een transactie in beeld.
Zo zie je eerder welke risico’s mogelijk gevolgen hebben voor de waardering of toekomstige verkoop en waar mogelijkheden liggen voor bijvoorbeeld kostenbesparing of betere bedrijfsvoering. Dat helpt om de investeringsbeslissing beter te onderbouwen en verrassingen na de overname te voorkomen.
Voor welke bedrijven is ESG due diligence relevant?
ESG due diligence is vooral relevant bij transacties waarbij duurzaamheidsfactoren invloed kunnen hebben op risico, waarde of regelgeving.
Voor private equity, venture capital, institutionele investeerders en family offices kan de analyse onderdeel zijn van een overname, portefeuillebeheer of voorbereiding op een exit. Voor de doelonderneming geeft de analyse een objectief beeld van de ESG-prestaties en laat deze zien welke onderdelen mogelijk verbetering vragen.
Wanneer voer je ESG due diligence uit?
Bij een transactie voer je ESG due diligence bij voorkeur uit tijdens de screening of reguliere due-diligencefase, zodat de bevindingen nog kunnen worden meegenomen in de investeringsbeslissing en dealvoorwaarden.
Na de overname kan een nadere beoordeling helpen om het actieplan voor de eerste maanden te bepalen. Richting een toekomstige verkoop is het verstandig om ruim op tijd te beoordelen welke ESG-thema’s een koper waarschijnlijk zal onderzoeken.
Voor financiële marktpartijen kunnen de verzamelde gegevens daarnaast relevant zijn voor hun verplichtingen onder de Sustainable Finance Disclosure Regulation (SFDR).
Welke ESG-risico's en kansen komen doorgaans naar voren?
Veelvoorkomende risico’s zijn veranderende regelgeving, tekortkomingen in naleving, reputatierisico’s, kwetsbaarheden in de toeleveringsketen en onvoldoende beleid of governance.
Tegelijkertijd kunnen kansen zichtbaar worden, bijvoorbeeld door lager energie- en grondstofverbruik, efficiëntere processen of een sterkere positie bij klanten en financiers.
We kijken daarbij vanuit twee kanten: welke impact heeft de onderneming op mens en milieu en welke duurzaamheidsontwikkelingen kunnen financieel gevolgen hebben voor de onderneming. Dit sluit aan bij het principe van dubbele materialiteit.
Wat maakt ons Sustainability as a Service-model uniek voor ESG due diligence?
Met Sustainability as a Service stopt ESG due diligence niet bij het opleveren van het rapport. We helpen je ook daarna om risico’s te volgen, acties uit te voeren en prestaties opnieuw te beoordelen.
Voor organisaties zonder een eigen ESG-team betekent dit doorlopende toegang tot specialistische kennis zonder daarvoor zelf een volledig team op te bouwen. Voor investeerders biedt het een manier om ESG-aanpak en monitoring over meerdere deelnemingen consistenter in te richten.
ook interessant
Ook interessant voor jou
Benieuwd naar meer manieren waarop OneLane je verder kan helpen?