Fiscale ondersteuning bij transacties
Transacties vragen om meer dan cijfers. Bij de aankoop of verkoop van een onderneming zit het risico niet in de deal zelf, maar in wat je niet ziet. Wij zorgen dat fiscale verrassingen er niet tussen komen vóór, tijdens en na closing.
Wat fiscale ondersteuning bij transacties jouw organisatie oplevert
Bij een aankoop of verkoop van een onderneming spelen fiscale aspecten een grote rol. Ze bepalen mede de netto opbrengst, de aantrekkelijkheid van de deal en de risico’s na closing. Wij begeleiden zowel kopers als verkopers bij het in kaart brengen en beheersen van die risico’s. Afhankelijk van de aard en omvang van de transactie varieert onze analyse van een compacte quickscan tot een volledige tax due diligence met aandacht voor de vennootschapsbelasting, omzetbelasting en loonbelasting, de fiscale positie van de groep inclusief verrekenprijzen, historische aangiften en lopende of te verwachten discussies met de Belastingdienst.
Fiscale, financiële en juridische aspecten zijn in elke transactie nauw met elkaar verbonden. Daarom kijkt bij ons niet één specialist naar jouw dossier maar één team, van de eerste quickscan tot de contractvoorwaarden die je positie na closing beschermen. Geen dossier dat van bureau naar bureau gaat.
Dat doen we op drie manieren:
- Met tax due diligence die blootlegt welke fiscale verplichtingen en risico’s met de transactie meegaan
- Met transactiedocumentatie waarbij we koopovereenkomsten opstellen en beoordelen met fiscale bepalingen die je positie beschermen, zodat discussies na closing zoveel mogelijk worden voorkomen
- En met fiscale structurering waarin we adviseren over de optimale fiscale inrichting van de deal. Commercieel passend, fiscaal efficiënt en verdedigbaar tegenover de Belastingdienst
Wat is Tax Due Diligence?
Tax DD is een fiscale analyse rondom een transactie waarmee je inzicht krijgt in mogelijke belastingrisico’s, latente verplichtingen en optimalisaties. Het doel is verrassingen na closing te voorkomen en fiscale punten goed te verwerken in prijs, structuur en contractvoorwaarden.
Wat levert Tax DD concreet op voor de deal?
Een helder overzicht van de belangrijkste fiscale aandachtspunten, de gevolgen voor de transactie en hoe je die risico’s beperkt met waar mogelijk een bandbreedte voor de cash impact. Dat vertalen we naar concrete deal-afspraken: prijsaanpassingen, fiscale garanties en tax-vrijwaringen voor de risico’s die we hebben gevonden.
John & Jane helpen je graag op weg met dit vraagstuk
Neem contact met ons op en ontdek waar de kwetsbaarheden zitten voordat anderen ze vinden. Samen zorgen wij dat jij voldoet aan wet- en regelgeving!
Zo pakken we het aan
Van de eerste risico-inventarisatie tot de dag na closing.
Plan een vrijblijvend gesprek over M&A Tax
Wil je weten welke fiscale risico’s en kansen in jouw transactie zitten? Plan een vrijblijvend kennismakingsgesprek. We denken graag vroeg mee, zodat fiscale verrassingen na closing tot een minimum beperkt blijven.
Maak kennis met ons
Velden met een * zijn verplicht
Meest gestelde vragen
Welke fiscale risico's zien we in mid-market/mkb-deals het vaakst?
Onvoldoende onderbouwde posities in de vennootschapsbelasting, btw-risico’s door verkeerde kwalificaties, en loonheffingen rond vergoedingen, auto/onkosten en (schijn)zelfstandigheid. Daarnaast komen regelmatig risico’s voor bij interne doorbelastingen, internationale activiteiten en het ontbreken van passende taxdocumentatie.
Wanneer kies je voor een volledige Tax DD versus een red flag review?
Een volledig fiscaal boekenonderzoek past wanneer het fiscale risico materieel kan zijn, er internationale complexiteit speelt, of wanneer financiers of investeerders aanvullende zekerheid verlangen. Een beknopte risicoanalyse past bij een strakke doorlooptijd, of als je snel wilt weten waar je je wel of juist niet verder in moet verdiepen.
Welke belastingen en dossiers worden meestal bekeken?
Meestal kijken we naar de vennootschapsbelasting (aangiften, fiscale posities en verliesverrekening), de omzetbelasting (juiste toepassing, vrijstellingen en gemengde prestaties) en de loonheffingen (salarisadministratie, vergoedingen en verstrekkingen). Afhankelijk van de aard van je onderneming nemen we ook de dividendbelasting, de fiscale eenheid en internationale onderwerpen mee, zoals vaste inrichtingen, intragroepfinanciering en verrekenprijzen.